從個人養(yǎng)老金制度看面試中的“養(yǎng)老問題”

【熱點(diǎn)鏈接】

(1)2022年4月21日,，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，意見提出,，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度,，繳費(fèi)完全由參加人個人承擔(dān),，實行完全積累,。參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶是參加個人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)。參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會保障部,、財政部根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整繳費(fèi)上限。

(2)2021年末，中國0-15歲人口為26302萬人,，較2020年減少528萬人,，占中國人口的18.6%;16-59歲人口為88222萬人,，較2020年增加247萬人占62.5%;60歲及以上人口為26736萬人,，占18.9%,，較2020年增加329萬人。

(3)人口老齡化是當(dāng)前國際社會普遍面臨和急需著力解決的重大社會問題,。目前,，我國人口的老齡化，僅用18年的時間就達(dá)到了發(fā)達(dá)國家?guī)资�年或上百年才達(dá)到的人口年齡的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變,。上世紀(jì)下半葉,，新中國發(fā)生了“人口革命”性轉(zhuǎn)變：從成年型過度到老年型僅用了20年(1980年-2000年)，再過20年進(jìn)入高齡化社會,。“21世紀(jì)中葉,，世界上每4個老年人中就1名中國老年人,，中國將成為人口老齡化程度最高的國家之一。”到2050年,，中國人口年齡將呈現(xiàn)倒金字塔結(jié)構(gòu),。

【政策理論】

1.背景

(1)當(dāng)前我國多層次的養(yǎng)老保障體系包括基本養(yǎng)老保險(第一層次),、企業(yè)/職業(yè)年金(第二層次)及在部分地區(qū)試點(diǎn)的稅延養(yǎng)老險,、商業(yè)養(yǎng)老保險、個人儲蓄及即將推出的個人養(yǎng)老金制度等(統(tǒng)稱為第三層次),。

(2)第一層次基本養(yǎng)老保險已基本實現(xiàn)了應(yīng)保盡保,，參保擴(kuò)面空間較小,。根據(jù)人社部2021快報數(shù)據(jù)，截至2021年末,，基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)為10.28億人(含退休領(lǐng)取待遇人員),，其中職工基本養(yǎng)老保險(含企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險)參保人員4.8億人，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保5.48億人,�,；�本實現(xiàn)了應(yīng)保盡保。

(3)截至2021年末,，我國參加企業(yè)年金職工人數(shù)約為2800萬人,，累積基金余額2.64萬億。職業(yè)年金是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險改革后的配套制度,，據(jù)權(quán)威媒體的報道,，制度內(nèi)覆蓋人數(shù)約為4000余萬人。職業(yè)年金是為政府雇員提供的補(bǔ)充性養(yǎng)老保險,，其制度設(shè)計并非完全積累制,，相關(guān)基金余額數(shù)據(jù)難以獲得。從參保人數(shù)上來看,，因機(jī)關(guān)事業(yè)單位編制控制,，預(yù)計其覆蓋群體也不會大量增加�,？傊�,，我國的基本養(yǎng)老保險面臨人口老齡化下的基金支付壓力，而企業(yè)(職業(yè))年金覆蓋面不足,，將不能有效應(yīng)對國民養(yǎng)老需求,，個人養(yǎng)老金制度推出有其必要性。

2.意義

(1)個人養(yǎng)老金是多層次養(yǎng)老金體系中的第三層次,。這款養(yǎng)老金產(chǎn)品雖然由社會成員個人自主決定,、自愿購買，但卻由政府制定統(tǒng)一規(guī)則,，提供稅收優(yōu)惠,，并建立統(tǒng)一的信息平臺。這是一項具有鮮明中國特色的養(yǎng)老金政策,，表明政府希望全社會有更多的養(yǎng)老財富準(zhǔn)備,。此項政策出臺之后,，全社會的養(yǎng)老儲備意識會強(qiáng)化,，支付能力較強(qiáng)的中高收入群體將會擁有更多的養(yǎng)老金，資本市場上會有一筆長期穩(wěn)定的資金,。

(2)個人養(yǎng)老金作為基本養(yǎng)老保險的補(bǔ)充,，在擴(kuò)大補(bǔ)充養(yǎng)老保險覆蓋面,、給有意愿有能力的人提供更多養(yǎng)老選項、提高資金運(yùn)用的規(guī)模效應(yīng)等方面具有重要意義,。個人養(yǎng)老金產(chǎn)品具備諸多制度優(yōu)勢,，例如一定的監(jiān)控性(從建立賬戶到賬戶運(yùn)營、支付能夠通過監(jiān)控防范化解風(fēng)險),、政策優(yōu)惠性,、產(chǎn)品的可選擇性和規(guī)模性等。從未來看,，要研究出臺細(xì)則,，從老百姓需要出發(fā)改善經(jīng)辦服務(wù)，完善監(jiān)管體系,，防范化解風(fēng)險,，推動制度健康發(fā)展，真正發(fā)揮好第三支柱的養(yǎng)老保障作用,。

3.對策

(1)實現(xiàn)職工基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌的過程中,，由人社部門建立健全覆蓋三支柱養(yǎng)老金的信息平臺，支持小微企業(yè)以更加靈活,、便捷的方式參加基本養(yǎng)老保險,，如降低費(fèi)率、靈活繳期,、允許間斷和續(xù)交,、多雇主同期繳費(fèi)等，掃除靈活就業(yè)人員開立個人養(yǎng)老金賬戶的制度障礙,。

(2)加強(qiáng)各級政府的領(lǐng)導(dǎo)與支持,。任何制度都是通過各級政府領(lǐng)導(dǎo)人民群眾貫徹執(zhí)行的，各級政府的領(lǐng)導(dǎo)和支持是完善個人養(yǎng)老金制度的關(guān)鍵,。養(yǎng)老保險制度是一項涉及面廣,、政策性強(qiáng)、難度較大的工作,，光靠一個部門是無法行得通的,，只有黨委、政府高度重視,，切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，把組織、引導(dǎo),、支持個人養(yǎng)老金制度的實行當(dāng)做政府行為才能保證制度平穩(wěn)落地

(3)將企業(yè)年金雇主的管理責(zé)任轉(zhuǎn)化為信息化,、智能化操作(如網(wǎng)簽)，減少企業(yè)的人工成本和時間成本,，方便隨勞動關(guān)系變化時轉(zhuǎn)移攜帶,。同時,，要大力宣傳中國企業(yè)年金安全性高、長期收益較好(以往年化收益率在7%以上)的優(yōu)越性,，動員大型民營企業(yè)為職工舉辦年金計劃,。

(4)為滿足大量小微企業(yè)和靈活就業(yè)人員的需要，可以借鑒國外經(jīng)驗,，實現(xiàn)企業(yè)年金和個人養(yǎng)老金的對接,。在企業(yè)年金現(xiàn)有的單一計劃、集合計劃的基礎(chǔ)上,，建立雇主供款計劃,，允許小微企業(yè)雇主采取靈活、便捷的方式為雇員提供雇主養(yǎng)老金,，不參與具體的年金計劃管理,，在行業(yè)協(xié)會內(nèi)將此作為好雇主的評價條件之一。這筆資金可以參照集合計劃實施管理,，也可以考慮直接記入雇員開立的個人養(yǎng)老金賬戶,。在個人養(yǎng)老金賬戶中單列雇主年金供款賬戶，遵守企業(yè)年金相關(guān)法規(guī)和享有相關(guān)稅收待遇,。

【知識運(yùn)用】

1.國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》,，意見提出，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度,，繳費(fèi)完全由參加人個人承擔(dān)并且規(guī)定可以參與稅收優(yōu)惠政策等,。請問你怎么看?

2.“老吾老，以及人之老;幼吾幼,，以及人之幼,。”我國已經(jīng)步入老齡化社會，你覺得有哪些措施可以解決我國現(xiàn)階段的老齡化社會以及養(yǎng)老問題?

3.近年來,，針對老年群體的詐騙犯罪時有發(fā)生,，五花八門的詐騙“套路”讓許多老年人防不勝防。針對這一問題具體你怎么看?

4.老年人的詐騙事件頻發(fā),，各種花樣套路讓人防不勝防,。包括誘導(dǎo)老年人賣房，購買“三無”保健品等,，因此社區(qū)讓你組織一次有關(guān)老年人防詐騙的宣傳講座,，你會如何組織?

熱點(diǎn)2：個人養(yǎng)老金制度

1.【評分要點(diǎn)】

(1)能夠正確認(rèn)識個人養(yǎng)老金制度推出的背景。如當(dāng)前我國多層次的養(yǎng)老保障體系,，并且要了解到我國第一層次基本養(yǎng)老保險已基本實現(xiàn)了應(yīng)保盡保,，參保擴(kuò)面空間較小。企業(yè)年金覆蓋面不足,，將不能有效應(yīng)對國民養(yǎng)老需求,，個人養(yǎng)老金制度推出有其必要性。

(2)可以認(rèn)識到個人養(yǎng)老金制度推行的積極意義,。個人參加個人養(yǎng)老金制度最直接的好處,，就是可以享受國家稅收優(yōu)惠政策。也增加了一條補(bǔ)充養(yǎng)老的渠道,，豐富了參加人對未來養(yǎng)老保險多樣化的需求,。另外參加個人養(yǎng)老金以后，從制度設(shè)計可以看出,，賬戶資金是封閉運(yùn)行的,，在繳費(fèi)階段只進(jìn)不出，個人繳費(fèi)和投資收益都在賬戶里滾存,，到達(dá)領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件時就可以領(lǐng)取,，也就是說從制度上幫助參加人把牢個人養(yǎng)老金的出口，有助于個人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金,，合理選擇投資產(chǎn)品和投資期限,，避免提前支取，從而切實起到補(bǔ)充養(yǎng)老的作用,。

(3)能夠提出合理的對策,。如加大宣傳，注重點(diǎn)面結(jié)合,，從觀念上植入風(fēng)險意識;細(xì)化政策,，注重上下聯(lián)動，從政策上保持上下一致;黨員帶頭,，注重知行合一,，從推動上堅持示范引領(lǐng)。

2.【評分要點(diǎn)】

(1)能夠正確認(rèn)識我國現(xiàn)階段老齡化社會以及養(yǎng)老存在的相關(guān)問題,。如老齡化嚴(yán)重,、社會養(yǎng)老服務(wù)缺乏、城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險金存在虧空等問題,。

(2)重點(diǎn)提出切實可行的解決對策,。如構(gòu)筑國民養(yǎng)老金制度，個人養(yǎng)老金與商業(yè)養(yǎng)老保險的養(yǎng)老保障模式;提高對老齡化問題的認(rèn)識,，并將其納入到發(fā)展的長期規(guī)劃中;

(3)以家庭養(yǎng)老為基礎(chǔ),，發(fā)展社會養(yǎng)老;加大有關(guān)老年法律法規(guī)的執(zhí)法力度，健全老年人社會保障制度;構(gòu)建健康發(fā)展的老齡社會,，完善老年健康服務(wù)系統(tǒng),，實現(xiàn)老年人生理、心理,、道德健康和社會適應(yīng)能力等方面的完好狀態(tài),。

3.【評分要點(diǎn)】

(1)能夠正確分析老年人被詐騙案件頻發(fā)的原因,。比如老年人的防騙意識不強(qiáng)，老年人由于年齡,、生活年代的客觀因素,，本身對于新鮮事物接受能力就會越差一點(diǎn);詐騙手段繁多，詐騙分子假扮成專家現(xiàn)身講課,，夸大保健品功效,，忽悠老年人購買等手段讓老年人防不勝防;缺少子女家庭陪伴，子女陪伴意識缺失,，讓老年人對于一些問題的處理上缺少該有的保護(hù)和支持,。

(2)提出具體的應(yīng)對方式。比如發(fā)揮老年人個人的力量,，讓經(jīng)歷過詐騙案件的老人現(xiàn)身說法來給老年群眾起到警示和示范作用;居委會社區(qū)要配合公安部門定期組織防詐騙宣傳講座,，提高老年人的防詐騙意識。

(3)完善立法,，加大監(jiān)管和執(zhí)法力度,，在對詐騙分子強(qiáng)化打擊的同時，進(jìn)一步加強(qiáng)對黑灰產(chǎn)人員的打擊,、對失信人員的懲戒：家人多多給予老人關(guān)心幫助,，可以有效幫老年人形成預(yù)防詐騙免疫力，提升老年人自我保護(hù)意識和能力,。

4.【評分要點(diǎn)】

(1)要做好前期籌備工作,。可以通過網(wǎng)絡(luò)查詢和向公安部門咨詢的方式,，認(rèn)真了解當(dāng)前老年人被詐騙現(xiàn)象的發(fā)生情況,，比如詐騙的手段和經(jīng)常發(fā)在哪些區(qū)域等，從而明確此次宣傳的主題和主要方向,。

(2)做好宣傳工作,。可以提前在社區(qū)群,、宣傳欄和單元門口發(fā)布信息讓更多的老年人和家屬都能夠來參加此次講座,。

(3)確定宣傳的關(guān)鍵環(huán)節(jié)�,？梢宰尮�安民警以案釋��,，用真實的案例來起到警示作用;聯(lián)合醫(yī)務(wù)人員針對保健知識進(jìn)行專業(yè)的講解，從而做到開正門堵旁門,。

(4)擴(kuò)大影響,。可以利用社區(qū)官方自媒體號進(jìn)行線上同步直播，并將直播素材剪輯后轉(zhuǎn)發(fā)至各個社區(qū)群,。

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