從個人養(yǎng)老金制度看面試中的“養(yǎng)老問題”

【熱點鏈接】

(1)2022年4月21日,，國務院辦公廳發(fā)布《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，意見提出,，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度,，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累,。參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺,，建立個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶是參加個人養(yǎng)老金制度,、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎,。參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會保障部,、財政部根據經濟社會發(fā)展水平和多層次,、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調整繳費上限。

(2)2021年末,，中國0-15歲人口為26302萬人,，較2020年減少528萬人，占中國人口的18.6%;16-59歲人口為88222萬人,，較2020年增加247萬人占62.5%;60歲及以上人口為26736萬人,，占18.9%，較2020年增加329萬人,。

(3)人口老齡化是當前國際社會普遍面臨和急需著力解決的重大社會問題,。目前，我國人口的老齡化,，僅用18年的時間就達到了發(fā)達國家?guī)资�年或上百年才達到的人口年齡的結構轉變,。上世紀下半葉，新中國發(fā)生了“人口革命”性轉變：從成年型過度到老年型僅用了20年(1980年-2000年)，再過20年進入高齡化社會,。“21世紀中葉,，世界上每4個老年人中就1名中國老年人，中國將成為人口老齡化程度最高的國家之一,。”到2050年,，中國人口年齡將呈現倒金字塔結構。

【政策理論】

1.背景

(1)當前我國多層次的養(yǎng)老保障體系包括基本養(yǎng)老保險(第一層次),、企業(yè)/職業(yè)年金(第二層次)及在部分地區(qū)試點的稅延養(yǎng)老險,、商業(yè)養(yǎng)老保險、個人儲蓄及即將推出的個人養(yǎng)老金制度等(統(tǒng)稱為第三層次),。

(2)第一層次基本養(yǎng)老保險已基本實現了應保盡保,，參保擴面空間較小。根據人社部2021快報數據,，截至2021年末,，基本養(yǎng)老保險參保人數為10.28億人(含退休領取待遇人員)，其中職工基本養(yǎng)老保險(含企業(yè)職工和機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險)參保人員4.8億人,，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保5.48億人,。基本實現了應保盡保,。

(3)截至2021年末,，我國參加企業(yè)年金職工人數約為2800萬人，累積基金余額2.64萬億,。職業(yè)年金是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險改革后的配套制度,，據權威媒體的報道，制度內覆蓋人數約為4000余萬人,。職業(yè)年金是為政府雇員提供的補充性養(yǎng)老保險,，其制度設計并非完全積累制，相關基金余額數據難以獲得,。從參保人數上來看,，因機關事業(yè)單位編制控制，預計其覆蓋群體也不會大量增加,�,？傊�，我國的基本養(yǎng)老保險面臨人口老齡化下的基金支付壓力,，而企業(yè)(職業(yè))年金覆蓋面不足,，將不能有效應對國民養(yǎng)老需求，個人養(yǎng)老金制度推出有其必要性,。

2.意義

(1)個人養(yǎng)老金是多層次養(yǎng)老金體系中的第三層次,。這款養(yǎng)老金產品雖然由社會成員個人自主決定,、自愿購買，但卻由政府制定統(tǒng)一規(guī)則,，提供稅收優(yōu)惠,，并建立統(tǒng)一的信息平臺。這是一項具有鮮明中國特色的養(yǎng)老金政策,，表明政府希望全社會有更多的養(yǎng)老財富準備,。此項政策出臺之后，全社會的養(yǎng)老儲備意識會強化,，支付能力較強的中高收入群體將會擁有更多的養(yǎng)老金,，資本市場上會有一筆長期穩(wěn)定的資金。

(2)個人養(yǎng)老金作為基本養(yǎng)老保險的補充,，在擴大補充養(yǎng)老保險覆蓋面、給有意愿有能力的人提供更多養(yǎng)老選項,、提高資金運用的規(guī)模效應等方面具有重要意義,。個人養(yǎng)老金產品具備諸多制度優(yōu)勢，例如一定的監(jiān)控性(從建立賬戶到賬戶運營,、支付能夠通過監(jiān)控防范化解風險),、政策優(yōu)惠性、產品的可選擇性和規(guī)模性等,。從未來看,，要研究出臺細則，從老百姓需要出發(fā)改善經辦服務,，完善監(jiān)管體系,，防范化解風險，推動制度健康發(fā)展,，真正發(fā)揮好第三支柱的養(yǎng)老保障作用,。

3.對策

(1)實現職工基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌的過程中，由人社部門建立健全覆蓋三支柱養(yǎng)老金的信息平臺,，支持小微企業(yè)以更加靈活,、便捷的方式參加基本養(yǎng)老保險，如降低費率,、靈活繳期,、允許間斷和續(xù)交、多雇主同期繳費等,，掃除靈活就業(yè)人員開立個人養(yǎng)老金賬戶的制度障礙,。

(2)加強各級政府的領導與支持。任何制度都是通過各級政府領導人民群眾貫徹執(zhí)行的,，各級政府的領導和支持是完善個人養(yǎng)老金制度的關鍵,。養(yǎng)老保險制度是一項涉及面廣,、政策性強、難度較大的工作,，光靠一個部門是無法行得通的,，只有黨委、政府高度重視,，切實加強領導,，把組織、引導,、支持個人養(yǎng)老金制度的實行當做政府行為才能保證制度平穩(wěn)落地

(3)將企業(yè)年金雇主的管理責任轉化為信息化,、智能化操作(如網簽)，減少企業(yè)的人工成本和時間成本,，方便隨勞動關系變化時轉移攜帶,。同時，要大力宣傳中國企業(yè)年金安全性高,、長期收益較好(以往年化收益率在7%以上)的優(yōu)越性,，動員大型民營企業(yè)為職工舉辦年金計劃。

(4)為滿足大量小微企業(yè)和靈活就業(yè)人員的需要,，可以借鑒國外經驗,，實現企業(yè)年金和個人養(yǎng)老金的對接。在企業(yè)年金現有的單一計劃,、集合計劃的基礎上,，建立雇主供款計劃，允許小微企業(yè)雇主采取靈活,、便捷的方式為雇員提供雇主養(yǎng)老金,，不參與具體的年金計劃管理，在行業(yè)協(xié)會內將此作為好雇主的評價條件之一,。這筆資金可以參照集合計劃實施管理,，也可以考慮直接記入雇員開立的個人養(yǎng)老金賬戶。在個人養(yǎng)老金賬戶中單列雇主年金供款賬戶,，遵守企業(yè)年金相關法規(guī)和享有相關稅收待遇,。

【知識運用】

1.國務院辦公廳發(fā)布《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，意見提出,，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度,，繳費完全由參加人個人承擔并且規(guī)定可以參與稅收優(yōu)惠政策等。請問你怎么看?

2.“老吾老,，以及人之老;幼吾幼,，以及人之幼。”我國已經步入老齡化社會,，你覺得有哪些措施可以解決我國現階段的老齡化社會以及養(yǎng)老問題?

3.近年來,，針對老年群體的詐騙犯罪時有發(fā)生,，五花八門的詐騙“套路”讓許多老年人防不勝防。針對這一問題具體你怎么看?

4.老年人的詐騙事件頻發(fā),，各種花樣套路讓人防不勝防,。包括誘導老年人賣房，購買“三無”保健品等,，因此社區(qū)讓你組織一次有關老年人防詐騙的宣傳講座,，你會如何組織?

熱點2：個人養(yǎng)老金制度

1.【評分要點】

(1)能夠正確認識個人養(yǎng)老金制度推出的背景。如當前我國多層次的養(yǎng)老保障體系,，并且要了解到我國第一層次基本養(yǎng)老保險已基本實現了應保盡保,，參保擴面空間較小。企業(yè)年金覆蓋面不足,，將不能有效應對國民養(yǎng)老需求,，個人養(yǎng)老金制度推出有其必要性。

(2)可以認識到個人養(yǎng)老金制度推行的積極意義,。個人參加個人養(yǎng)老金制度最直接的好處,，就是可以享受國家稅收優(yōu)惠政策。也增加了一條補充養(yǎng)老的渠道,，豐富了參加人對未來養(yǎng)老保險多樣化的需求。另外參加個人養(yǎng)老金以后,，從制度設計可以看出,，賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出,，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存,，到達領取基本養(yǎng)老金年齡等條件時就可以領取，也就是說從制度上幫助參加人把牢個人養(yǎng)老金的出口,，有助于個人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金,，合理選擇投資產品和投資期限，避免提前支取,，從而切實起到補充養(yǎng)老的作用,。

(3)能夠提出合理的對策。如加大宣傳,，注重點面結合,，從觀念上植入風險意識;細化政策，注重上下聯動,，從政策上保持上下一致;黨員帶頭,，注重知行合一，從推動上堅持示范引領,。

2.【評分要點】

(1)能夠正確認識我國現階段老齡化社會以及養(yǎng)老存在的相關問題,。如老齡化嚴重,、社會養(yǎng)老服務缺乏、城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險金存在虧空等問題,。

(2)重點提出切實可行的解決對策,。如構筑國民養(yǎng)老金制度，個人養(yǎng)老金與商業(yè)養(yǎng)老保險的養(yǎng)老保障模式;提高對老齡化問題的認識,，并將其納入到發(fā)展的長期規(guī)劃中;

(3)以家庭養(yǎng)老為基礎,，發(fā)展社會養(yǎng)老;加大有關老年法律法規(guī)的執(zhí)法力度，健全老年人社會保障制度;構建健康發(fā)展的老齡社會,，完善老年健康服務系統(tǒng),，實現老年人生理、心理,、道德健康和社會適應能力等方面的完好狀態(tài),。

3.【評分要點】

(1)能夠正確分析老年人被詐騙案件頻發(fā)的原因。比如老年人的防騙意識不強,，老年人由于年齡,、生活年代的客觀因素，本身對于新鮮事物接受能力就會越差一點;詐騙手段繁多,，詐騙分子假扮成專家現身講課,，夸大保健品功效，忽悠老年人購買等手段讓老年人防不勝防;缺少子女家庭陪伴,，子女陪伴意識缺失,，讓老年人對于一些問題的處理上缺少該有的保護和支持。

(2)提出具體的應對方式,。比如發(fā)揮老年人個人的力量,，讓經歷過詐騙案件的老人現身說法來給老年群眾起到警示和示范作用;居委會社區(qū)要配合公安部門定期組織防詐騙宣傳講座，提高老年人的防詐騙意識,。

(3)完善立法,，加大監(jiān)管和執(zhí)法力度，在對詐騙分子強化打擊的同時,，進一步加強對黑灰產人員的打擊,、對失信人員的懲戒：家人多多給予老人關心幫助，可以有效幫老年人形成預防詐騙免疫力,，提升老年人自我保護意識和能力,。

4.【評分要點】

(1)要做好前期籌備工作�,？梢酝ㄟ^網絡查詢和向公安部門咨詢的方式,，認真了解當前老年人被詐騙現象的發(fā)生情況，比如詐騙的手段和經常發(fā)在哪些區(qū)域等,，從而明確此次宣傳的主題和主要方向,。

(2)做好宣傳工作,。可以提前在社區(qū)群,、宣傳欄和單元門口發(fā)布信息讓更多的老年人和家屬都能夠來參加此次講座,。

(3)確定宣傳的關鍵環(huán)節(jié)�,？梢宰尮�安民警以案釋��,，用真實的案例來起到警示作用;聯合醫(yī)務人員針對保健知識進行專業(yè)的講解，從而做到開正門堵旁門,。

(4)擴大影響,。可以利用社區(qū)官方自媒體號進行線上同步直播,，并將直播素材剪輯后轉發(fā)至各個社區(qū)群,。

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